51职场>人才招聘>岗位职责>成本会计岗位职责

成本会计岗位职责

时间：2023-09-14 18:56:50 岗位职责我要投稿

成本会计岗位职责必备[15篇]

　　在社会发展不断提速的今天，岗位职责使用的情况越来越多，制定岗位职责有利于提高工作效率和工作质量。大家知道岗位职责的格式吗？以下是小编收集整理的成本会计岗位职责，希望对大家有所帮助。

成本会计岗位职责必备[15篇]

成本会计岗位职责1

　　1、办理公司税务及相关业务。

　　2、负责定期与加工厂供应商对账、结算，公司内账。

　　3、按时对负责的业务进行账务务理。

　　4、负责各项费用审核、登记，正确填制和审核会计凭证。

　　5、负责公司的成本核算。

成本会计岗位职责2

　　1、负责成本的核算，认真进行成本、开支的事前审核;

　　2、严格控制成本，促进增产节约，增收节支，提高企业的经济效益;

　　3、负责对生产成本进行监督和;督导成本控制及清点存货，审查原材料的采购;

　　4、认真核对各项原料、物料、成品、在制品收付事项。负责编制原料转账传票。负责编制工厂成本转账传票;

　　5、保管好各种凭证、账簿、报表及有关成本计算资料，防止丢失或损坏，按月装订并定期归档;

　　6、参与存货的清查盘点工作，企业在财产清查中盘盈、盘亏的资产，要分别情况进行不同的.处理;

　　7、负责编制材料的领用分配表，进行会计核算，实行分口、分类管理。

成本会计岗位职责3

　　岗位职责：

　　1、根据集团关账时间月结，SAP财务CO模块月结；

　　2、及时、准确对新产品进行核价、报价，并积极反馈相关人员；

　　3、准确计提资产折旧、各项摊销及各项预提费用，根据审核无误的原始凭证单据进编制会计凭证；

　　4、每月及时、准确计算对产品销售和其他业务收入、结转主营业务成本和费用，正确计算利润，输出相关成本分析报表；

　　5、每月月底与物流部一起完成盘点对账，及时、准确输出相关盘点报表，确保收发存的准确性；

　　6、其他临时事项

　　职位要求：

　　1、两年以上财务相关工作经验。

　　2、熟悉家具行业成本核算优先考虑

　　3、熟悉ERP（熟练SAP者优先）及办公软件的'操作，具备财务相关知识及技能

　　4、全日制专科及以上学历，会计、财务管理相关专业；

　　5、熟练操作EXCEL、WORD等办公软件；

　　6、细心负责，性格沉稳、吃苦耐劳，沟通协调能力等

成本会计岗位职责4

　　1、按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司各处成本核算实施细则，在上级批准后组织执行。

　　2、主动会同有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算，编制项目成本计划，提供有关的成本资料。

　　3、当公司推行全面成本核算管理和内部银行核算制时，协助有关主管制定总体方案和实施办法，确定各类成本定额、标准，并协助各部门和下属企业的推广培训。

　　4、不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。

　　5、学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本的'控制措施和建议。

　　6、做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、査询、更新工作。

　　7、完成财务部部长临时交办的其他任务。

成本会计岗位职责5

　　1、担任消费成本的核算，进行成本、开支的事前审核;

　　2、严厉控制成本，促进增产节约，增收节支，提升企业的经济效益;

　　3、担任对消费成本的管理工作;督导成本控制及清点存货，检查原资料的采购;

　　4、认真核对各项原料、物料、废品、在制品收付事项。

　　担任编制原资料转账传票。担任编制工厂成本转账传票;

　　5、随时抽查企业原资料供给情况;

　　6、依据成本报表预测成本。就产品的销售价钱编制报表，向财务经理提供材料;

　　7、保管好各种凭证、账簿、报表及有关成本计算材料，避免丧失或损坏，按月装订并定期归档;

　　8、参与存货的清查清点工作，企业在财产清产中盘盈、盘亏的资产，要分别按不同情况来处理。

　　9、担任编制资料的领用分配表，会计核算。

　　10、担任核算企业工资、基金状况;

　　(1)每月对消费部提供的工资核算原始材料审核，

　　包括加班工资和员工公伤、探亲、事假的按比例扣款计算能否精确;

　　担任监视新员工的.现金工资计算、离任公司员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动等能否精确无误;

　　(2)将审核无误的工资原始材料经主管指导签章后，编制员工工资汇总表;

　　按时将工资输入软盘送交主管，经指导审阅后送交出纳员，以保证工资的及时发放;

　　(3)依据上级规则的提取比例，以工资总额为基数，

　　正确计算公司经费、文娱活动经费、员工福利基金，按列支科目填制记账凭证;

　　(4)核算个人所得税及其他应扣款项;

　　(5)配合消费部做好人工费用的统计工作，提供奖金计算根据;

　　(6)定期核对各部门实发奖金数，核对发放人数和发出数能否分歧，

　　并妥善保管当年工资、奖金发放材料、计算工资的各种会计凭证、报表、工资升级表等;

　　(7)控制非在册人员的劳务费支出状况，严厉按支付手续支出。

　　11、每月月底按时分摊各部门待摊、递延费用以及各项预提费用;

　　12、办理其他与成本计算有关的事项;

　　13、公证和老实地实行职责，并做好企业的有关保密工作;

　　14、完成财务经理布置的其他工作。

成本会计岗位职责6

　　岗位职责：

　　1.负责政府资金项目申报及验收准备相关工作;

　　2.负责有关成本管理工作，主要做好成本的核算和控制;

　　3.配合审计工作;

　　岗位要求：

　　1.大专以上学历，相关财务类专业毕业;

　　2.熟悉金碟ERP操作能熟练编制相关凭证及办公软件应用;

　　3.具有扎实的会计基础知识和4年以上工作经验;

　　4.有在会计师事务所工作经验者优先。

成本会计岗位职责7

　　1.负责成本费用日常核算工作;正确进行会计核算;

　　2.审核集团公司集采进销存和直送月结报表、以及子公司月末盘点表数据;

　　3.填制和审核集团公司采进销存数据、直送成本及子公司成本结转凭证，核对准确性;

　　4.负责公司的成本核算，毛利率分析;

　　5.其他领导交办的工作。

成本会计岗位职责8

　　一、岗位职能描述

　　1、负责公司月度产品成本核算及相关账务处理；

　　2、定期检查公司产品库存，保证账实相符；

　　3、对公司生产成本与制造费用进行分析，提出降低成本费用的制度与措施。

　　二、岗位职责

　　（一）审核材料出库单

　　1、回收并审核仓储部当日打印的材料出库单，登记异常情况。

　　2、统计材料出库单回收与审核过程中出现的异常情况；对其中的非账务处理问题，通过工作快报转物流中心协查。

　　（二）审核产成品入库单

　　审核仓储部产成品入库单录入情况，登记异常情况表，并及时与仓储部和调试部沟通解决；月末，向调试部提交当月产成品入库明细表。

　　（三）审核销售凭证

　　依据账务核算原则及公司销售财务管理制度，审核公司销售凭证。

　　（四）参与产成品、在产品盘存工作

　　1、参与物流中心产成品、商品盘点工作，并按相关盘存制度，对账实差异予以处理。

　　2、参与制造中心在产品盘点工作，对差异情况进行统计并提出处理方案。

　　（五）核算月度产品成本

　　1、按照成本核算办法归集和分配相关成本要素，核算当月产成品生产成本。

　　2、根据销售出库单，核算并结转当月产品销售成本。

　　（六）清理物品借支

　　月末，对各部门及个人的物品借支情况进行清理，并按相关政策提交借物逾期表和处理意见。

　　（七）提交成本管理报告

　　提交在产品、产成品账龄分析表、产成品成本异动分析表等管理报表，并提出完善成本管理、改进生产效率的建议和措施。

　　三、岗位标准

　　1、按时、准确完成月度销售成本与完工产品成本核算；

　　2、对原材料出库单、产成品入库单等单据审核及时、无误；

　　3、准确评审销售合同（含标书）；

　　4、及时、准确完成制造中心账务处理；

　　四、相关制度

　　1、《关于物料报损账务处理的规定》

　　2、《关于成本核算相关流程的规定》

　　3、《关于移动电话话费报销的有关规定》

　　五、岗位流程与规范

　　（一）材料出库单审核流程与操作规范

　　1、材料出库单签收流程与操作规范

　　（1）在一个工作日内收回仓储部当日录入的材料出库单；对不能收回的单据，要及时查明原因，并将单据号提交部门经理；

　　（2）回收材料出库单时，要填写单据回收签收表，登记相应的单据号码。

　　2、材料出库单审核流程与操作规范

　　（1）计划内领料材料出库单

　　A、计划内外协报损在录入材料出库单时，应录入产品名称；

　　B、报损领料的内部领料单上每种物料都要注明对应的产品名称，物流中心在录入时也要按对应的产品打单；

　　C、材料出库单应发数与实发数不一致的，需退回仓储部核查处理。

　　（2）计划外领料材料出库单

　　A、计划外领料范畴：生产报损领料、工程变更领料、外协赔偿领料、研发领料、个人借物。

　　B、生产报损领料审核规范

　　1）依据质检部报损文件审核报损物料的领用；物料报损率大于质检部正常范围的，内部领料单须由制造中心总经理和质检部经理签字；对未查出原因或责任人的，应由制造中心总经理签字并挂其个人借物。物流中心依据经审核的内部领料单打单，出库类别为生产报损领料，并在出库单右上角标注内部领料单号码。

　　2）个人赔偿也计入正常报损，出库类别为生产报损领料，备注须注明赔偿人。

　　3）填写内部领料单时，相关部门要注明报损物料所属的批次，产品编码和名称。

　　4）仓储部打单时也要录入报损物料的产品编码和名称，一种产品打一张单。

　　C、外协报损领料审核与账务处理

　　1）按外协加工合同约定的报损比率领取的报损物料，视为计划内领料，记入生产计划领料。

　　2）物料已送至外协加工处，因外协单位没有焊接而报缺料的`，出库类别记个人借物，领料人为该外协单位，并作如下账务处理：

　　借：应付账款——某外协单位（赔偿金额）

　　贷：原材料

　　加工的产品检验入库后，应将这部分由外协单位赔偿的缺料金额从应支付的加工费中扣除，分录如下：

　　ⅰ）支付的同时收回发票，依据请款单各发票作以下分录：

　　借：制造费用——外协加工费（发票金额/1.17）

　　应交税金——应交增值税（进项）（发票金额/1.17*0.17）

　　制造费用----外协加工（赔偿金额）

　　贷：银行存款（发票金额减赔偿金额）应付账款——某外协单位（赔偿金额）

　　ⅱ）发票未收回的情况下，依据请款单先作如下分录：

　　借：应付账款——某外协单位（请款金额减赔偿金额）制造费用----外协加工（赔偿金额）

　　贷：银行存款（发票金额减赔偿金额）应付账款——某外协单位

　　待回发票时，再作以下分录：

　　借：制造费用——外协加工费（发票金额/1.17）

　　应交税金——应交增值税（进项）（发票金额/1.17*0.17）

　　贷：应付账款——某外协单位（发票金额减赔偿金额）审核制造中心交过来的外协加工费请款单时，需查询该外协单位借物明细，将需赔偿的金额从外协加工费用中扣除，按以上规定进行相应账务处理。

　　D、换货（记“个人借物”）领料审核规范

　　1）生产过程中发现物料有问题、又急需发货的情况下，需向质检部申请；质检部审批后，由质检填写领料单，从仓库借出该物料（记李琦“个人借物”）；采购人员将物料换回后，再办理入库手续，由质检部填制红字出库单，财务作冲红处理。

　　2）质检部发现某物料报损率过高，需对该物料进行复检时，要填制内部领料单从仓库将该物料领出（记李琦“个人借物”），复检完毕入库再作冲账处理；检验出的不合格物料，继续记李琦“个人借物”，采购员将物料换回来后再办理入库手续，质检部填制红字出库单冲账。

　　3）对于个人借物，为保证公司财产及时退还，特做出以下规定：个人借物一个月内未交还的，按每日0.05％进行罚款；超过一个月未交还的，按借物的平均销售价格从借物人工资中扣除。

　　E、研发领料（记“制造费用1”）审核规范

　　对于研发领料，相关人员需在内部领料单上注明领料对应的产品或项目，仓储部也要在原材料出库单的备注栏注明产品或项目名称。

　　3、其他出、入库单的审核

　　（1）由调拨单自动生成的其他出、入库单

　　产品和材料在各个仓库进行调整时，仓储部要制作调拨单。通常情况下，一个调拨单会自动生成一张其他入库单和其他出库单。在审核时，一定要注意核实内部领料单的产品名称和数量等内容。

　　（2）因库位调整等原因制作的其他出、入库单

　　对于因库位调整等原因制作的其他出、入库单，成本会计在审核时一定要注意仓储部提供的调整依据，认真核对系统中录入的内容与调整依据是否一致。

　　（二）成本核算工作流程

　　每月结账日，财务中心（成本会计）、制造中心、物流中心（仓储部）要分别做好以下工作：

　　（1）每月28号下班时间为当月结账时点，成本会计要在此时点关闭库存管理系统（具体方式为在库存管理系统点击“业务处理”，然后选择“期末结账”）。各相关部门要严格遵守此时点，避免因核算时点不一致对产品统计数量造成误差。

　　（2）成本会计要参与制造中心每月在产品盘点工作。

　　（3）成本会计每月29号提交当月投产发料表，提供当月投产产品的批次、产品编码、产品名称及投产数量，并提交仓储部和制造中心审核。

　　投产发料表的制作方法为（以20xx年7月份为例）：在库存管理系统点击“限额领料单列表”；在“高级条件选择”中的“逻辑”项选择“并且”，在“条件”项选择“计划下达时间”，在“关系选择”项选择先后选择“≥”和“≤”，在“条件值”项相应先后选择“20xx-07-01”和“20xx-07-31”（在先后录入“20xx-07-01”和“20xx-07-31”时，别忘了点击“加入条件”）；之后，点击“过滤”，即得到当月的投产发料表。

　　除投产发料表外，成本会计还须制作当月产成品入库表，并提交调试部审核。每月产成品入库表的制作方法为（以20xx年7月份为例）：以7月31日为业务日期进入存货核算系统，点击“业务核算”之“产成品成本分配”，并在“产成品成本分配表”中点击“查询”；之后，在“仓库条件”中选择“产品库”，要记住分别在“包括红字入库单”和“只处理当月的单据”前面打“√”号；最后，点击“确定”，即得到当月的产成品入库表。

　　（4）物流中心仓储部主要审核是否已打印投产发料表所列投产产品的材料出库单、数量是否一致，并反馈哪些产品在结账日已下账但还没有分料；另外，对于28日入库的产成品，仓储部一定要于当日下班前将入库信息全部录入系统。

　　（5）制造中心主要审核是否收到投产发料表所列投产产品的物料、产品和数量是否一致，反馈哪些产品已经下了计划但材料还没有送上来。

　　（6）制造中心根据投产发料表所列产品做月末在产品报表，包括料没有送到的产品，以保持报表上的投产数量与计划一致。

　　（7）调试部将经质检部检验合格的产成品入库，入库前填写产成品入库单，注明入库产品的编码、名称、型号和数量；产品入库后，仓储部要于当日将入库信息录入系统；成本会计根据收回的产成品入库单，审核系统中产品的录入情况，要重点审核两者的产品编码、名称、型号及数量是否一致；对审核中发现的问题，要在异常情况登记表（见附表）上登记并及时向仓储部和调试部反馈，督促他们做出正确处理。

　　（8）每月月末，调试部要对当月所有产成品入库单进行统计，编制单据统计表。表上要说明当月共有多少张单据、起止号码、短缺号码及缺失原因（见附表）。

　　（9）为提高成本核算的准确性，生产部投产产品的名称、编码、投产数量必须与生产计划一致，调试部入库的产品名称、编码、数量也要与生产计划一致。

　　（10）质检部对因管理不善而遗失的单据要及时补上，并附部门经理的签字。

　　（11）每月28号，财务中心主持召开月度成本核算工作会议。各部门要将自身工作中的相关报表提交出来进行核对；各部门工作统一进度后，制造中心再做月末在产品报表。生产部的报表统一做一份，每种产品都要有投产批次和编码；调试部也是如此。

　　（12）制造中心需在次月4日前完成生产报表的编制工作，质检部应在次月2日前完成报损物料清单。

成本会计岗位职责9

　　（1）审核费用报销凭证、发票等成本费用开支项目是否符合公司相关管理规定；

　　（2）每月与行政人事部对接工资计税审核、各种社会保险缴纳等职工薪酬类费用的会计审核，并进行会计核算；

　　（3）负责编制与成本费用有关的会计凭证（日常费用、固定资产、无形资产、低值易耗品、长期待摊费用等）；

　　（4）负责汇总编制年度成本分析报告，分析差异，提出相应的改进建议；

　　（5）负责相关成本费用资料的'收集、整理和管理工作。

成本会计岗位职责10

　　工作内容:

　　1、在公司产品调整和材料成本变动影响下，及时做出成本预算、成本变动分析和成本归集;

　　2、根据材料成本情况进行产品报价核算，跟踪销售成本核算;

　　3、负责审核采购及销售合同等于公司成本控制有关的'合同，合理控制采购及生产成本，负责对采购商品进行价格审核，核定委外加工指导价格等;

　　4、负责对存货进行核算和控制;

　　任职要求：

　　1、财务管理、会计相关专业，大专以上学历，三年以上工业企业成本核算经验(做账、报税、银行对接等);

　　2、助理以上职称，具有会计核算基础知识，熟悉工业企业的运营流程;

　　3、良好的沟通协调能力，优秀的统计核算能力;

　　4、有外贸企业(退税操作)经验。

成本会计岗位职责11

　　负责固定资产、低值易耗品的核算管理及帐薄登记工作。

　　负责(工资项目)个人所得税核算。

　　负责增值税专用发票进项税额的认定、增值税核算及纳税申报;负责办理教材退税;完成所得税汇算，搜集税收法律新政策新规定。

　　负责领购增值税专用发票和普通发票。

　　负责管理费用、销售费用的'报销及财务核算工作。

　　负责核发工资、填报工资手册、编制工资及其他收人报表。

　　负责各部门费用帐、其他往来账的登记管理工作，督促有关各方及时清理其他应收应付款项。

　　协助总经理管理总账、明细账、制造费用情况分析报告。

　　负责编写财务报表。

　　负责核对固定资产明细账，打印固定资产清单，确保账账相符，账实相符。

　　负责计算机软维护，及时联系解决会计电算化中遇到的问题。

　　负责定期收集、整理、装订会计资料，妥善保管会计凭证、账薄、报表等。

　　完成上级领导交办其它工作。

成本会计岗位职责12

　　1、负责公司成本核算，并尽力提升成本核算准确性;

　　2、监控存货的变化，保证存货的`合理与准确性;预防呆滞并对已呆滞存货进行定期分析和跟踪处理;

　　3、与PMC部门一起组织工厂盘点，核对工厂仓库提交的盘点表并分析差异;

　　4、负责公司成本分析工作，并能提出降成本方案。

成本会计岗位职责13

　　1、协助制定并严格执行公司的核算、费用报销制度等;

　　2、分公司费用报销的审核、资金支付及资金调度、代收代付的'审核及凭证处理;

　　3、编制财务报表及月度、季度、年度工作总结报告;

　　4、分公司预算方案的编制及审核;

　　5、上级领导安排的其他工作。

成本会计岗位职责14

　　1、负责生产成本的核算，认真进行成本、开支的事前审核;

　　2、严格控制成本，促进增产节约，增收节支，提高企业的`经济效益;

　　3、负责对生产成本进行监督和管理;督导成本控制及清点存货，审查原材料的采购;

　　4、认真核对各项原料、物料、成品、在制品收付事项。负责编制原料转账传票。负责编制工厂成本转账传票;

　　5、保管好各种凭证、账簿、报表及有关成本计算资料，防止丢失或损坏，按月装订并定期归档;

　　6、参与存货的清查盘点工作，企业在财产清查中盘盈、盘亏的资产，要分别情况进行不同的处理;

　　7、负责编制材料的领用分配表，进行会计核算，实行分口、分类管理。

成本会计岗位职责15

　　■正确计算产品成本，及时提供成本信息

　　■及时编制各种成本报表，了解成本的变化情况，并作为制订售价、作出成本决策的重要参考资料

　　■优化成本决策，确立目标成本

　　■采取各种降低成本的措施，选择生产成本最优方案，使成本最低化作为制定目标成本的'基础

　　■加强成本控制，防止挤占成本。进行目标成本控制，遵守各项法规的规定，控制各项费用支出、营业外支出等挤占成本

【成本会计岗位职责】相关文章：