出纳实习日记4篇
一天即将过去了，今天一定有不少的收获吧，想必是时候写一篇日记了。好的日记都具备一些什么特点呢？以下是小编为大家收集的出纳实习日记4篇，欢迎阅读与收藏。
出纳实习日记 篇1
一大早我赶到办公室，，拖地，擦桌子，先搞好卫生，希望能给同事留个好印象，得到她们的认可。等她们上班后就通过公司里的群问她们是否需要帮忙，可她们都回答没有。有点失落，这样的处境让我有些尴尬，当即有些气馁的认为，难道我就这样呆坐到实习结束？可是一想到目前 大学 生的实习情况似乎都是这样时，我马上开始平静自己的心情，告
诉自己，不要急慢慢来。之前在家我在网上曾查了一些资料，我想应该会对我实习有帮助。
上午就这样在无聊的事中度过，又不好意思上网看别的，只能装模作样的看看财经方面的网站。本以为下午也这样度过，下午的时候负责人喊我进办公室，当时那个激动啊。可没想到，负责人只是让我到公司的邮箱查份以前的邮件。我一 个个翻啊，用搜索引擎搜啊，就是没找到。我跑到办公室问负责人，他说一定有，让我再搜。我一个个翻还是没有，弄的心里火大。后来告诉负责人他才让我不要找了。哎，今天的一天又这样没了。
出纳实习日记 篇2
今天开始把我们分配到各个陈老师那里实习。跟不同的陈老师分配到了不同的业务，有的是到质量管理局拿证件，有的是去办社保卡，或有的是去公司拿原始凭证，而我因为组员不在，所以暂时和其他组一起，做原材料收发的登记。
本来以为挺简单的，但在做时却出了很多问题。因为我们做的是包含委托加工业务，所以并不是很容易。我们是按照原始凭证和购买材料的单据填写的，这样就不容易分清楚哪些是购入材料，哪些是因为进行加工业务而消耗的材料，结果我们把因加工成产品而消耗的材料计入当期收回的，导致出现一种很可笑的生产业务：把材料拿给加工方加工，回收产品时还收了材料，这样一来岂不是对方还买了材料送给该企业。显然这是不实际的，所以后来，我们重新问了下陈老师，才搞明白了，有的在贷方的材料是不用去登记的，要登记的是加工后形成的产品，这样只能重新做了。还有另一点，就是随同加工过程形成的漂染费等费用也的计入借方发生额，这又不是材料也不是商品，所以觉的.有些难理解，不过既然的计入，那就按发生额计入。今天商品材料明细的登记业务挺少的，虽然重做了一遍但还是剩下了很多时间。
做完登记业务后，闲着也是闲着就看起了记账凭证。看到的都是关于企业在开办时的分录。其中看到了关于收到交税单时，该做的缴税分录，以前还是在弄不懂这个，而特地去问陈老师。另一个是知道发放代理记账费用是通过其他应付款科目来做分录，也接触到委托加业务的分录，开始懂了一点加工业务的核算，这可是收获很大的。看多了就发现在企业创办期间，大部分业务包括，代码证，技术服务费，公章制作费用，注册费用都是通过管理费用——开办费来核算的。这让我对开办期间的企业发生的业务处理，又有了更深的体会。
今天学到挺多的，感觉受益匪浅。
出纳实习日记 篇3
今天是实习的第二天，我早早的来到公司，把办公室的桌子收拾一下，然后再拖一下办公室，让她们工作得更舒适，心情更愉快，也能多教我一些东西啊。 毕竟工作不比在学校，在外面不比在学校的轻松，每天都要按规定的时间上下班。
今天有别的部门员工来向XXX预借差旅费，于是负责我的小美姐就告诉我员工预借差旅费和报账的流程，让我明白出纳工作，是一项十分细致的工作，每一笔现金都要2个财务工作人员的核对，数额较大的资金流动要需要财务主管及分管财务的副总经理签字才能进行。教我支票的填写规则，现金日记账，银行日记账的登记方式，填错后如何更正等等。比如要注意借方，贷方的登记方向，要注意“0”的个数，要注意小数点的位数等等。虽然这些大学里的老师都有教过我们，但经过XXX边讲解边操作给我看之后，我掌握的更好，理解得更深刻了。
经过XXX的指点和孜孜不倦的教诲，我慢慢开始接触了一些真正意义上的会计知识，并将其转化到实际中去。我接触了现金日记账，银行日积账以及红字更正法的实际操作，但都是XXX姐在做，我在旁边慢慢地学。只是没有实际操作过，但是我一样可以做好，要对自己有信心，相信自己能做好，给自己一个机会会比她们做的更熟练、更出色，我相信我自己在接下来的实际工作中，能够渐渐的独立处理一些事情，并能够在某些方面独当一面。
出纳实习日记 篇4
3月6日
今天的任务是根据××地产公司凯里指挥部的明细账填写 CREC审计所需资料——损益表项目中的主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金。首先，在明细账中找出××、××、××年中每个季度的收入、成本、税金，再将这些数据输入凯里损益表Excel中，按季度填列，最后设置合计栏，设公司进行汇总。经过昨天的学习，今天对Excel的操作比较熟练，很快事情便做完了。
下午，部长带我去参观大坝施工现常这是××公司正在施工的一个项目——××××××城市花园。×部长告诉我，之前这里有一些平房，为了建设这个项目把平房都拆了，安排那些人暂时住在外面。现在，工程已经进行到二期了，我门要开始办理回迁户入住以及其他人购房交款的事情。就在这个下午，有几位顾客带着大量的现金到项目上的财务部来，或是交纳房款，或是交纳按揭款。而我的任务就是将收到的现金通过验钞机辨别真伪以及金额是否正确，核对后将现金用报纸包好交给×部长，×部长再将它放入保险柜，然后我填写一式三联的收据交给付款人。
3月7日
现在大部分的企业都普及了会计电算化，它使用起来十分方便，简化了工作量。每个企业所用的财务软件都可能不同。我在学校所接触到的是用友财务软件，而天纬房地产公司使用的是施易财务软件。我今天的任务就是编制凭证并将其打印出来。在编制凭证中，先选择是银行付款凭证，银行收款凭证，现金付款凭证，现金收款凭证，转账凭证中的哪一类，填写好摘要后，根据发生的业务输入相应的科目代码，电脑会自动显示该科目及之前已设置好的明细科目，填入金额，最后填写附件张数。完成后打樱将打印后的凭证和原始凭证即附件别在一起。出纳根据凭证填写现金日记 账和银行日记账。
3月8日
今天学着填写销售不动产统一发票。首先，要将基本信息填写完整，如开票日期、付款方名称及身份证号、收款方名称。其次，填写与销售项目有关的信息，如不动产项目名称、销售的不动产楼牌号、建筑面积、单价、金额、款项性质等。其中款项性质又分为预售定金、预收购房款、购房款和其它四类。最后计算出合计金额，再加盖地税局地税发票专用章。填写好后，再与明细账一笔笔核对，将该发票与收款时开具的收据存单一起作为原始凭证附在记账凭证后。
下午，全球四大会计师事务所之一的德勤会计师事务所到公司来审计，准备总工程局上市的事情。他们要了很多的资料，包括我之前整理出来的年度会计报表。他们不停的查阅资料，问东问西，提了很多的意见，还有些资料要求我们重做。就这样忙了一下午。我们一听他们明天还要来，个个都有些郁闷了。
3月9日
出纳上工地上办事去了，会计便将一式三联的收据以及银行进账单还有支票一张给我，要我去工商银行办理转账。来到工行后，我直接在非先进业务办理区递上收据、支票、进账单，银行盖章后即可。回公司后，又有一些人来办理退款。会计教我，将业主交款金额减去物业管理费、水电煤气费以及其他应扣除款项后，剩余金额退给业主，并开具收据，让业主在统计单上签名即可。
下午又跟着会计去了趟××施工现场，继续办理回迁户的事情以及收交房款。今天来办理的人比上次多了很多，部长又不在，出纳还在忙其他的事情。我和会计都快忙不过来了。有些回迁户还很过分地一直在那抱怨我们让他们等了太长的时间，说的我心里毛躁躁的，一肚子的火。就这样一直折腾到快六点半。我将收到的入住单复印件清理好，用别针别起，然后将入住情况以及按揭款缴纳及定金缴纳情况一笔笔地输入电脑。还要填写户主名称、购房面积、已交定金金额、按揭金额、剩余金额。把这些都忙完的时候已经是七点过了。我和会计都累的腰都直不起了。
3月12日
今天学着填写××市地方税缴纳申报表。包括纳税人全称，纳税人识别号，经营地址，开户银行，账号，办税员签名以法人代表签名等等等。××地产公司经营项目属于服务，税种包括营业税，城建税，教育费附加，地方教育附加，价格调节基金，个人所得税。其中，营业税税率为5%，个人所得税税率为5%，城建税，教育费附加，地方教育附加的税额分别为在5%营业税基础上乘以7%，3%，1%。价格调节基金为营业税的1‰。
3月13日
早上一到办公室，出纳就要我跟她一起去办理银行询证函的事情。天纬地产公司名下有七个分公司，而每一个公司的开户银行都在不同的地方。我们的任务就是将银行询证函拿到相关支行，根据每个支行的不同要求，交纳一定的手续费，支行盖章后，开具收费凭证并盖上业务清讫的章。
下午，部长要我填写工商银行现金存款凭条及银行进账单。工商银行现金存款凭条共有两联。第一联是银行核对联，第二联是客户核对联。工商银行进账单共有三联。第一联是开户银行交给出票人的回单，第二联由收款人开户银行作贷方凭证，第三联是收款人开户银行交给收款人的收账通知。
3月14日
出纳让我学习登银行存款日记账和现金日记账。银行存款日记账应按企业在银行开立的账户和币种分别设置，每个银行账户设置一本日记账。然后根据与银行收付业务有关的记账凭证， 按时间先后顺序逐日逐笔进行登记，根据银行存款收款凭证和有关的现金付款凭证登记银行存款收入栏，根据银行存款付款凭证登记其支出栏，每日结出存款余额。 现金日记账是根据同现金付款有关的记账凭证，按时间顺序逐日逐笔进行登记，即根据现金收款凭证和与现金有关的银行存款付款凭证登记现金收入，根据现金付款凭证登记现金支出，并根据”上日结余+本日收入-本日支出=本日余额”的公式，逐日结出现金余额。银行存款日记账是日清月结，现金日记账是日清日结。出纳还告诉我，存现的时候是做现金付款凭证，提现的时候是做银行付款凭证。
3月15日
以前经常听家里人提到计工表什么的，还不知道是什么。今天接触到了才明白，就是公司的每个部门在发工资前先制作一张工时统计表，它包括部门职员姓名、职称、工资等级、每个月内各工日工作小时数(一般为 8小时，周六周日算正常休息)以及工时统计。其中，工时统计又包括出工、节日加班、风雨停工、公假、公休、病假、工伤、产假、探亲、事假、旷工等。各部门填写好计工表后交到财务部，出纳审核后才能编制工资表，发下工资。
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