报帐员岗位职责
在充满活力,日益开放的今天,人们运用到岗位职责的场合不断增多,岗位职责主要强调的是在工作范围内所应尽的责任。想必许多人都在为如何制定岗位职责而烦恼吧,下面是小编为大家整理的报帐员岗位职责,仅供参考,欢迎大家阅读。
一、严格按规定办理现金收付业务,严格遵守现金管理制度。
库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要及时送存银行。
不得以“白条”抵充库存现金,不得任意挪用现金,不得从银行套取现金。
严格审查收付款凭证。办理现金结算业务时,出纳员应根据主管领导审批及有关人员签章的收付凭证,按照款项性质和有关规定,认真复核无误后,才能办理收付款的结算。
二、严格按规定办理银行结算业务:
严格按照银行规定的非现金结算方法办理结算业务;
对签发和使用支票,要严格注意和加强管理;
签发支票时,须先经主管人员同意后方可签发;
签发支票时,必须在支票上填写签发日期,款项用途和限额,并由领用支票人员在专设登记簿上签章;
签发支票前应核对存款数额,不准签发“空头”支票,如发生“空头”,为责任事故;
现金支票必须由出纳员本人签发;
发生支票丢失,要立即采取补救措施,并向主管部门汇报;
作废的支票,应加盖“作废”戳记,在登记簿上登记注销后,应与存根一并保存。
三、在受理原始凭证时,严格进行监督:
要按照《会计法》的规定,在办理收付款过程中,对于不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充,对于违反国家财政、财务制度的`收付不得办理,凡单位领导坚持要办理的,在办理的同时,出纳及时向上级主管提出书面报告。
四、及时登记现金和银行存款日记帐:
及时登记现金日记帐,做到日清月结现金报表,帐面余额要与实际库存核对相符。
及时逐笔顺序登记银行日记帐,及时索取结算单据,避免拖帐,每日结出余额。帐面余额与银行对帐单相核对,编制“银行存额余额调节”对未达帐项要及时查询。
五、保管好现金和有价证券:
如发现长款或短款,要报告主管人员,进行查对,查对无结果时要按规定长款入帐,短款按主管部门审批处理;
要保守保险柜密码,保管好钥匙,不得随意转交他人。
六、保管好空白支票、空白票据和有关印章(支票与印章须分开保管)。
七、按时发放工资(包括聘用人员的工资)奖金及报销工作。
八、开学前做好杂费、书簿费及借读费等收解工作。
九、做好票据的整理与管理工作,每月二次与教育局决算中心做好结帐工作,分析学校经费的使用情况。
十、完成学校交办的其他任务。
忠于职守、财务法规、法令、严格遵守财经纪律。
认真审查各种报销或支出的原始凭证,对不合格财会制度的不予报销。
依据合法的原始凭证,编制好记帐凭证,按规定时限入现金帐或银行日记帐。
登帐书写整洁、规范、逐笔登记,日清月结,及时输入电脑。
严格遵守支票管理制度、现金管理制度,按法规范操作。
严格执行安全制度,认真管理现金、支票、印章,因违反制度造成经济损失由工作人员自负。
学期结束前两周,做好学生代办费支出结算工作,休业式前做好余额退款工作,并附清单一份。
认真做好在职教职工、学生、退休教工的医疗保险理赔工作,定期上报,及时发放理赔。
认真完成学校交给的临时工作任务。
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