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制造业岗位职责

时间：2023-05-09 11:16:12 岗位职责我要投稿

制造业岗位职责合集15篇

　　在不断进步的社会中，岗位职责的使用频率逐渐增多，任何岗位职责都是一个责任、权力与义务的综合体，有多大的权力就应该承担多大的责任，有多大的权力和责任应该尽多大的义务，任何割裂开来的做法都会发生问题。想必许多人都在为如何制定岗位职责而烦恼吧，下面是小编为大家整理的制造业岗位职责，希望对大家有所帮助。

制造业岗位职责合集15篇

制造业岗位职责1

　　1.全面负责公司的财务核算，独立完成全盘帐务处理;

　　2.负责资金和帐目，包括成本、费用、收入、利润、工资的报表;

　　3.完成季度企业所得税预缴及财务报表上传、年度审计、汇算清缴等工作;

　　4.组织实施日常财务核算、年终会计核算工作;

　　5.负责组织公司的财务分析工作，按时提交各项财务报表;

　　6.负责内部审计及外部审计机构的.对接工作，协助财务经理维持好与税务征管等相关部门的关系;

　　7.组织制定公司财务成本费用管理制度;

　　8.完成领导安排的其他工作。

制造业岗位职责2

　　1、负责各项食材的采购工作及供应商评估（品质、服务、价格），确保供应商按时稳定供货；

　　2、获取上游优势资源，降低采购成本，控制和提升采购质量，保证品牌在采购方面的成本优势，并协助新品的顺利研发；

　　3、负责预包装产品的采购、开发、标准制定、成本分析；

　　4、负责对接菜品研发、营运、供应链等部门，与各部门加强业务沟通，解决好采购工作中需要协调平衡的事项，以及各种问题的`应变处理；

　　5、负责现有预包装产品的供应链成本优化；

　　6、对采购成本进行分析，提前对食材的波动做出相应的措施，为企业经营发展和新品开发提供依据；

　　7、负责为新产品寻找有竞争力的供应商，维护并更新货品目录，样品及价格清单。

制造业岗位职责3

　　董事长岗位职责

　　1.根据《公司章程》、《公司法》等有关法律、法规的规定制定公司相关管理制度和办法，以便规范公司的行为。

　　2.召集和组织董事会会议，聘任、解聘总经理，直至解除劳动合同。对认为不能胜任本岗位的其他员工建议总经理解聘，换岗直至解除劳动合同。

　　3.召集和组织董事会会议，审议和批准总经理提交的工作计划、工作总结，制订对总经理的奖惩制度。

　　4.召集和组织董事会会议，决定公司透支、增资、减资等重大事项；审议和批准总经理提交的重大经营决策、方案。研究和决定总经理提出的其他重大问题。

　　5.对公司的经营活动、内部管理及执行董事长决议的落实和执行情况进行监督、检查。

　　6.对危害公司形象、利益，失职、营私舞弊等行为及时进行处理，对造成重大损失的进行责任认定，本着谁出问题、谁负责、谁赔偿的原则，进行处理和处罚。

　　7 .对公司的资金、财产进行有效管理，保证公司财产安全。

　　8.任书、资产产权及其变动、财务预算决算、生产统计、劳动工资及奖惩、委托授权书等文件、报表。

　　9.组织制定公司发展规划、投资方向、投资规模及新技术、新产品开发的决策。

　　总经理职责范围

　　1．全权负责公司生产经营管理，授权于董事长主持公司的'日常管理工作，组织完成公司年度经营计划；

　　2．组织制定本公司的各项基本管理制度和具体规章，提出机构设置和调整意见；

　　3．提出高层行政人员的任免意见，任免中级管理人员；

　　4．依据公司的有关制度，决定对公司职工的奖罚、升级、加薪、雇请或解雇、辞退等；

　　5．签发公司日常业务、财务和行政文件；

　　6．主持、审查签订对内对外的各项经济合同，并代表公司履行合同责任；

制造业岗位职责4

　　1、进行供应商开发等采购方面的`工作；

　　2、按照销售部订单要求制作采购订货单，跟催采购货品到货情况，追踪物流相关信息后，更新采购进度；

　　3、紧急采购下的沟通、协调、处理；

　　4、产品质量跟进，及时处理产品品质不良情况，退货换货处理；根据仓库反馈的不良产品数据及时跟厂家沟通处理问题产品，并跟进追回；

　　5、每月与供应商对账，催收发票，提前申请货款安排以便财务合理安排资金。

制造业岗位职责5

　　用我的工作经历和工作经验来看，生产和销售部门是企业的骨骼和肌肉，办公室等行政服务部门是企业的神经和血液。作为企业办公室主任，首先要忠于企业，热爱本职工作。能够快速领悟领导指示，并进行有力的执行、监督、总结和反馈。

　　我认为作为办公室主任，其工作总体的目的就是把企业有限的资源和谐组织起来，提高企业运作效率、节约企业经营成本；提升员工满意度和对企业的忠诚度；提高产品质量、提升企业形象；通过良好的服务，通过协调对内、对外关系，创造良好氛围，促进销售提高企业的盈利。形成企业、员工、社会和谐发展良好发展局面。

　　我认为我需要做以下的工作内容： 1、根据总经理要求起草公司组织结构和管理体系、相关的管理、业务规范和制度，将公司内部管理制度化、规范化。如办公室管理规范、仓储规范、生产规范、门卫规范等等。

　　2、监督、执行公司规定的各项管理制度，保证公司各项行政事务工作的正常开展。

　　3、搜集行业新闻、生产技术、市场经营情报，为总经理出谋划策，促进企业发展。

　　4、根据企业生产、销售情况和市场变化情况，制定相应的年度工作计划、季度工作计划。全力配合生产、销售部门顺利的展开业务，做好服务工作。

　　5、负责各部门人员的考勤、工作监督，包括：明确岗位职责、检查监督各个部门工作;直接负责公司文员、汽车司机、保洁员【保安】以及炊事员的`工作质量，服务态度和工作进度。

　　6、做好公司员工的培训及考核及储备工作，鼓励复合型人才的培养，如技术工人一专多能，管理和销售复合型人才。在企业内部促进人才的正常岗位流动，减少人员的不正常流失。

　　7、规范本部门的服务，经常去各个部门调查沟通.协调各个部门之间的工作安排，并对他们进行绩效考核。促进提高工作效率、产品合格率、提高耗材利用率。

　　8、根据公司发展需要，负责做好新员工的招聘、实习、转正工作;负责劳动合同的签订，

　　人事档案的建立和员工的奖罚、辞退工作。协助总经理实施公司人才队伍的建设工作。

　　9、建立完善的相关档案分类工作，如人事档案、供应商档案、常用办公用品档案、公用车辆使用、维修保养档案。

　　10、收发各类文件、信函，做好报刊杂志的订正和分发工作，编制收集各部门的有关资料、会议记录等交档案室存档。

　　11、印发公司各类通知、文件和规章制度，传达召集各类办公室会议，并做好会议记录，做好上传下达、下情上报工作，深入调查研究，发现问题并及时向领导汇报。

　　12、搞好公司水、电、通信等管理工作，教育员工养成为公司节约每一度水、每一度电

　　的良好习惯，做到节省行政开支。培养员工在企业的主人翁精神。

　　13、协助总经理推进公司企业文化的建设工作，开展企业形象宣传活动，建设及公司形象的设计和推广实施。

　　14、指导安排公司员工的文化娱乐活动，外出集体活动，根据企业经营情况并采取一定的福利措施。提升员工在企业工作的自豪感，提高员工对企业的忠诚度。

　　15、负责办理公司办公用品的采购、发放与管理工作。

　　16、部分日常的企业外来的接待工作。

　　17、向总经理常汇报，常沟通，完成领导交办的其它工作。

　　如有不详细的和需要改正的地方，望高总给予及时指正！

制造业岗位职责6

　　岗位职责：

　　1、协助上级建立健全公司招聘、培训、工资、保险、福利、绩效考核等人力资源制度。

　　2、建立、维护人事档案，签署和更新劳动合同。

　　3、执行人力资源管理各项实务的操作流程和各类规章制度的实施，配合其他业务部门工作。

　　4、收集相关的'劳动用工等人事政策及法规。

　　5、执行招聘工作流程，协调、办

制造业岗位职责7

　　1.负责总账、应收、应付和固定资产的会计工作。

　　2.收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性。

　　3.审核费用报销、填制会计凭证，财务合同管理。

　　4.负责收入和成本的'统计及确认，编制纳税申报表及进行纳税申报。

　　5.负责各类数据资料等保密性文件的整理、装订、归档保管、定期销毁等工作。

　　6.负责日常资金及票据的收支结算、保管工作。

　　7.按照财务制度定期对账，如发现差异查明原因。

　　8.编制会计报告报表，处理结账时有关的账务调整事宜。

　　9.协助财务经理完成财务职能相关工作。

制造业岗位职责8

　　（一）负责公司的成本核算

　　1.整理各项费用并进行归集和分配；

　　2.做记账凭证并登账；

　　3.月末对费用进行核算；

　　4.统计各项费用的指标考核结果并上报经理。

　　（二）进行公司的成本分析

　　1.根据成本构成和历史发生情况以及计划指标进行比较；

　　2.成本分析报告。

　　（三）负责公司的固定资产账

　　1.负责每月提取折旧；

　　2.负责固定资产报废、清理的账务登记；

　　3.新购入固定资产的入账；

　　4.年终汇总。

　　（四）负责总账的一部分

　　1.汇总总账，进行试算平衡；

　　2.与明细账的核对。

　　（五）负责应付账款往来核算

　　1.接收原材料入库单、销售发票，核算、审核付款清单和各种应付账款，审核各项记录；

　　2.审核各业务部门转交的发票及单据；

　　3.登账，记账。

　　（六）负责国内销售应收账款往来业务核算

　　1.核算各国内销售客户应收账款和记录，

　　2.凭发票登记，记账；

　　3.定期与销售人员核对销售明细及监督汇款。

　　（七）负责有关报表的报送工作

　　1.每十天报送给总经理银行存款余额明细；

　　2.月底向部门经理报送本月销售明细、应收账款明细和费用分类、罚息明细给销售部；

　　3.月底报外销部外销回款统计。

　　（八）现金与支票管理

　　1.保管单据（支票、支票报销单、支票申请单、收据等）、财务专用章及现金；

　　2.填写现金支票、转账支票及汇款凭证；

　　3.办理汇款、取现和支票转账手续；

　　4.办理国际收支申报手续；

　　5.每日对库存现金进行盘点与结算；

　　6.开立还款收据、交款收据及客户回款收据；

　　7.初步审核现金报销单据的合法性和真实性，办理现金报销手续。

　　（九）财务档案的整理、装订

　　（十）完成上级委派的`其他任务

　　工作绩效标准

　　（一）成本核算方法科学合理；

　　（二）成本计算准确，能如实反映生产状态，无差错；

　　（三）总账及固定资产账登记准确，无差错；

　　（四）应收及应付账款的核算清晰明确，各种单据合法有效；

　　（五）提供的销售考核数据准确；

　　（六）对销售回款的状态监督有力，无差错；

　　（七）向管理层提供内容翔实、数据准确的分析报告，并能从中及时发现问题；

　　（八）现金收支相符，差错率为零；

　　（九）现金与账目相符，差错率为零；

　　（十）保证现金报销单据合法、真实，符合公司的各项规章制度；

　　（十一）安全稳妥地保管现金、单据、财务专用章，不出现遗失；

　　（十二）认真填写有关财务单据，做到字迹工整，易于辨认；

　　（十三）安全稳妥地保管原始凭证并按月装订成册，保证财务档案完整，寻找方便。

制造业岗位职责9

　　财务总监(制造业融资上市统筹管理)万华普曼万华普曼生物工程有限公司,w.h.p.m,万华普曼,万华普曼生物,万华普曼.

　　任职资格:

　　1、35-45岁,财务类本科学历,15年以上财务经验,5年以上大中型制造企业财务工作经历;

　　2、最近5年担任财务总监或副总的角色,创业板或主板上市公司工作经验并成功经历上市流程;

　　3、熟悉会计、审计、税务、财务管理等相关法律法规及企业财务制度和流程;

　　4、出色的财务分析、资金策划、融资及资本运作经验,精通公司内部财务核算和控制体系;

　　5、具备出色的`沟通能力和应变能力,良好的职业道德。

制造业岗位职责10

　　1、岗位名称：车队队长

　　2、岗位代码：ABL-07-08

　　3、岗位职等：七职等

　　4、隶属部门：物控部

　　5、岗位定员：1人

　　6、直属上级：物控主管

　　7、直属下级：司机

　　8、主要职责：

　　8.1、严格遵守《中华人民共和国道路交通管理条例》及公司的各种规章制度,确保文明驾驶、安全行车。

　　8.2、对车队的工作效率、工作质量负责,对车队消防、安全、“5S”推行、资产管理、文件资料管理负责。

　　8.3、经常组织司机学习有关交通法规、车辆保养等常识。

　　8.4、负责司机的工作安排,严把车辆调度关,认真执行有关车辆管理制度；发现不经领导批准私自出车的查明原因后,严肃处理。服从安排,完成工厂物资运输任务,保证行车安全。

　　8.5、不定期对车辆进行技术检查和安全检查,发现问题及时处理,消除隐患,确保运行安全。

　　8.6、监督车队司机,遵守各项交通法规和企业各项规章制度。抓好车队驾驶员的安全教育和职业道德教育,做好车辆安全运行,力争做到无重大责任事故发生。

　　8.7、根据各部门用车申请、生产用车实际需求,灵活安排车辆和司机,确保各项公务及生产活动顺利开展。

　　8.8、督导车队司机按公司的规定和车辆的实际需求做好车辆的'维护保养和修理工作,例行一、二级维护工作,确保车辆使用质量。车辆出现严重故障时,要及时向办公室汇报情况,由办公室安排解决。

　　8.9、检查司机出勤、出车情况,纠正、处理司机不良及违规行为。保证运输物资完好无损。

　　8.10、负责车队所有车辆的各种年审、年检各项相关工作,办理新增车辆的各项相关手续。负责车队所有固有/固定资产的管理。

　　8.11、抓好车队内部各项管理工作,对车辆调度、维修、保险、油耗等日常工作要严格把关,控制各种费用、成本。

　　8.12、重视安全教育,采取有效措施,防止一切事故。

　　8.13、制订车队管理制度、作业规程或提出完善修订意见,并组织实施。

　　8.14、服从上级工作安排,完成上级领导交办的其他任务。

　　9、岗位权限：

　　9.1、对车队司机的工作安排、督导与绩效考核的权力。

　　9.2、公司车辆（领导专车除外）的集中管理与调度使用权。

　　9.3、对本部门人员的配备及调动、调整、奖惩、晋（降）有建议权。

　　10、任职资格：

　　10.1、28～35岁,中技以上文化；

　　10.2、持B证驾驶证,3年以上专职司机的工作经验,驾车熟悉,懂一般的车辆日常维护；

　　10.3、熟悉交通法规,责任心强,能吃苦耐劳,熟悉潮汕地区交通路线；

制造业岗位职责11

　　1、全面负责整车专业的专业管理、专业能力提高的工作管理,保证专业能力目标实现,对本专业的技术率先、适应市场并有竞争力负责,对专业能力满足业务需求的有效性负责,支撑产品竞争力和惬意度的持续提高

　　2、组织制定整车性能分解、整车技术创新、专业能力提高计划并实施,保证整车技术优势和性能率先;

　　3、开展整车性能、整车平台管理、通用化,支撑产品竞争力和惬意度的持续提高

　　4、合理配置并协调节车各项业务所需的`人、财、物等资源,为车身专业业务目标达成提供保障。

　　5、利用整车模块基础管理、文化管理、整车专业人才队伍建设,提高客户惬意度,保证部门车身各项业务目标的达成。

　　6、完成上级交办的相关工作。

　　任职要求:

　　1、985/211本科及以上学历车辆工程、机械工程、工业工程、自动化、材料工程等汽车相关专业。

　　2、10年以上工作阅历、从事过5年或以上整车领域专业工作,至少参加和完成了一个项目的整车性能开发和集成管理工作,对整车各项性能和实验有一定了解和把握,负责过整车全流程管理,主持过乘用车、商用车产品开发工作的胜利阅历,3年以上相关管理团队工作阅历。

　　3、具备正向开发能力,具备系统规划、策划的能力。

　　2、组织制定整车性能分解、整车技术创新、专业能力提高计划并实施,保证整车技术优势和性能率先;

　　3、开展整车性能、整车平台管理、通用化,支撑产品竞争力和惬意度的持续提高

　　4、合理配置并协调节车各项业务所需的人、财、物等资源,为车身专业业务目标达成提供保障。

　　5、利用整车模块基础管理、文化管理、整车专业人才队伍建设,提高客户惬意度,保证部门车身各项业务目标的达成。

　　6、完成上级交办的相关工作。

　　任职要求:

　　1、985/211本科及以上学历车辆工程、机械工程、工业工程、自动化、材料工程等汽车相关专业。

　　2、10年以上工作阅历、从事过5年或以上整车领域专业工作,至少参加和完成了一个项目的整车性能开发和集成管理工作,对整车各项性能和实验有一定了解和把握,负责过整车全流程管理,主持过乘用车/商用车产品开发工作的胜利阅历,3年以上相关管理团队工作阅历。

　　3、具备正向开发能力,具备系统规划、策划的能力。

制造业岗位职责12

　　1按照国家会计制度的规定审核原始单据的合理性，合法性，有效性，并根据会计准则要求编制会计凭证记帐、复帐、报帐，做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期结帐出报表;

　　2.负责公司固定资产的`帐务管理，定期开展盘点工作;

　　3.负责成本核算与分析;

　　4.负责编制银行存款余额调节表：

　　5.费用与预算进度情况编制及分析;

　　6.妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料;

　　7.完成财务总监或财务经理交付的其他工作

制造业岗位职责13

　　制造业出纳企业会计人员岗位，一般可分为：会计主管，出纳，流动资金核算，固定资产核算，材料核算，工资核算，成本核算，利润核算；往来结算，专项资金核算，总账报表，稽核，综合分析。

　　这些岗位，可以一人一岗，一人多岗或一岗多人。各个岗位的职责内容和要求，示例如下：

　　会计主管岗位：

　　1. 具体领导本单位的财务会计工作。

　　对各项财务会计工作要定期研究、布置，检查、总结。要积极宣传、严格遵守财经纪律和各项规章制度。要把专业核算与群众核算紧密结合起来，不断地改进财务会计工作。

　　2．组织制定本单位的各项财务会计制度，并督促贯彻执行。

　　制定的各项财务会计制度，要贯彻经济核算的原则，便于群众参加管理和核算，有利于提高经济效益。要随时检查各项制度的执行情况，发现违反财经纪律、财务会计制度的，要及时制止和纠正，重大问题应向领导或有关部门报告。要及时总结经验，不断地修订和完善各项财务会计制度。

　　3. 组织编制本单位的财务成本计划、银行借款计划，井组织实施。

　　财务成本计划和银行借款计划要根据上级下达的控制指标，结合本单位的经济预测和经营决策以及生产、经营、供应，销售、劳动、技术措施等计划，按年、按季、按月进行编制，并将各项计划指标分解下达落实，督促执行。

　　4. 会同有关部门组织固定资产和流动资金的核定工作。

　　根据生产经营发展和节约资金的要求，组织有关人员，合理核定资金定额，加强对固定资产和流动资金的管理，提高资金使用效果。

　　5．负责完成各项上交任务。

　　对于应该上交的税金、利润、折旧基金、能源交通重点建设基金等款项，要按照国家规定进行严格审查，督促办理解交手续，做到按期足额地上交．不得挤占、挪用、拖欠、截留。

　　6．开展财务成本计划完成情况的分析，提高经济效益。

　　按月，按季、按年分析汁划的完成情况，找出管理中的漏洞。提出改善经营管理的建议或措施，进一步挖掘增收节支的潜力。

　　7．参加生产经营管理会议，参与经营决策。

　　充分运用会计资料，分析经济效果，提供可靠信息，预测经济前景，为领导决策当好参谋助手。

　　8．审查或参与拟定经济合同、协议及其他经济文件。

　　对于违反国家法律和规章制度，有损国家和集体利益，以及没有资金来源等的经济合同和协议，应拒绝执行，并向本单位领导报告。对重要的经济合同和协议，要积极参与拟订，加强事前监督。

　　9．负责向本单位领导和职工代表大会报告财务状况和经营成果，审查对外提供的会计资料。

　　要定期或不定期地向领导和职工代表大会报告各项财务收支盈亏情况，以便领导进行决策，动员群众参加管理。要按照会计制度和上级规定，及时报送会计报表。报出的会计报表和其他会计资料，都要经过认真审查，保证真实可靠。

　　10．组织会计人员学习政治理沦和业务技术，负责会计人员的考核，参与研究会计人员的任用和调配。

　　要建立学习制变，不断提高会计人员的政治业务水平。定期召开生活会议，开展批评与自我批评，表扬先进，帮助后进。要制定对会计人员的考核办法，按期进行考核，对不适

　　合做会计工作的人员，要提出建议，进行调整；对不能胜任会计工作的人员，要帮助培养提高，或者另行安排适当的工作。

　　出纳岗位：

　　1．办理现金收付和银行结算业务。

　　严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、 “付讫”戳记。

　　库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。

　　严格控制签发空白支票，如因特殊情况确须签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白转账支票，要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。

　　2．登记现金和银行存款日记账。

　　根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的账面余额要同实际库存现金核对相符。银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制“银行存款余额调节表”，使账面余额与对账单上余额调节相符。对于未达账款，要及时查询。

　　要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

　　出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务账簿的登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。

　　3．保管库存现金和各种有价证券。

　　对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。

　　4。保管有关印章、空白收据和空白支票。

　　出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票所使用的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。

　　对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。

　　流动资金核算岗位：

　　1．拟订流动资金管理与核算实施办法。

　　要划清各项资金的界限，根据管用结合和资金归口分级管理的要求，拟定流动资金管理与核算实施办法，并组织有关部门贯彻执行。

　　2．会同有关部门核定流动资金定额。

　　根据本单位的生产经营计划和上级下达加速资金周转的要求，会同有关部门分别核定各项资金定额，并层层落实。

　　3．编制流动资金计划和银行借款计划。

　　根据供、产、销等各项汁划．按照“以销定产、以产定购、以购定资”的原则，在审核平衡的基础上，按年、按季，按月分别编制流动资金计划和银行借款计划。

　　4．负责流动资金调度，组织流动资金供应，考核流动资金使用效果。

　　经常深入有关部门和车间、仓库，了解流动资金占用情况，掌握流动资金动态。定期召开资金调度会议，研究筹措资金的措施，合理供应资金。

　　定期考核各个环节流动资金的占用水平和周转状况，提出挖掘资金潜力的建议，不断加速资金周转。

　　5．上交各种款项。

　　应该上交财政和上级的各种款项，要及时办理解交手续。

　　6. 负责流动资金核算，编制流动资金报表。

　　对流动资金的增减变动情况，要及时记账．按照规定编制报表，正确反映资金动态。

　　7．办理有关流动资金的报批手续。

　　清查盘点中发现的盘盈、盘亏和毁损的流动资产，经过审查核实．按照规定的审批权限和程序，办理审批手续，根据批准文件，进行账务处理。

　　固定资产核算岗位：

　　1. 会同有关部门拟订固定资产管理与核算实施办法。

　　要正确划分固定资产与低值易耗品的界限，编制固定资产目录，对固定资产进行分类编号，加强管理。

　　2. 参与核定固定资产需用量，参与编制固定资产更新改造和大修理计划。

　　会同有关部门根据本单位生产经营的需要，认真核定固定资产需用量，并随着生产情况变化进行调整。要经常深入实际，了解固定资产的新旧程度和完好状况，为编好固定资产更新改造和大修理计划提供资料。

　　3．负责固定资产的明细核算，编制固定资产报表。

　　对购置、调入、内部转移、租赁、封存、调出的固定资产，要督促有关部门或人员办理会计手续。要根据会计凭证登记固定资产账卡，定期进行核对，做到账、卡、物相符，并按期编报固定资产增减变动情况的会计报表。

　　4．计算提取固定资产折旧基金和大修理基金。

　　根据计提折旧的有关规定，编制折旧计划，按月计提固定资产折旧基金和大修理基金，不得多提、少提、漏提或重提，同时做好固定资产折旧和大修理费用的分配，按照规定，计算应上交的折旧基金。

　　5．参与固定资产的清查盘点。

　　会同有关部门定期对固定资产轮番盘点，年终进行全面清查。发现盘盈、盘亏和毁损等情况，要查明原因，弄清责任，按规定的审批权限办理报批手续。发现有多余、闲置以及保管、使用、维护不当的固定资产，要及时向领导报告，并提出改进意见。

　　6．分析固定资产的使用效果。

　　会同有关部门对固定资产的使用状况进行分析，促进固定资产的合理使用，加强维护保养，挖掘潜力，捉高固定资产的利用率。

　　材料核算岗位：

　　1．会同有关部门拟定材料管理与核算实施办法。

　　对于原材料、燃料、包装物，低值易耗品、委托加工材料等各类材料的收发、领退和保管，都要会同材料管理部门规定手续制度，明确责任。

　　2．审查汇编材料采购用款计划，控制材料采购成本。

　　根据生产经营计划、财务成本计划，结合材料库存和供应情况，认真审核材料供应计划和供货合同，并结合核定的资金定额，审查汇编材料采购用款计划，严格执行，防止盲目采购，宽打窄用。对超计划用款，要经过批准。

　　3．负责材料的明细核算和有关的往来结算业务。

　　要认真审核各类材料的收发凭证，分别按材料的保管地点、类别、品种、规格，登记明细账。

　　要协助使用部门建立低值易耗品的领用和报废的登记，以旧换新、损坏赔偿、定期盘点等制度。对出租、出借的包装物，要按规定收取租金和押金。加强对低值易耗品和包装物的管理。

　　对购入的料料，要认真审查发票、账单等结算凭证，及时办理结算手续，核算采购成本和费用，对在途材料要督促清理催收，对已验收入库尚未付款的材料，月终时要估价入账。

　　4．配合有关部门制定材料消耗定额。

　　制定的材料消耗定额要先进合理，要随着生产技术条件的改变，及时加以修订，促进合理节约使用材料。

　　5．会同有关部门编制材料计划成本目录。

　　采用计划成本进行材料日常核算的单位，要制定材料计划成本目录。材料计划成本要尽可能接近实际。如果国家统一调整材料调拨价格，或者材料的实际成本与计划成本相差较大，要及时进行调整。

　　6．参与库存材料的清查盘点。

　　要定期、不定期地对材料组织轮番盘点，年终要进行全面清查。对盘盈、盘亏和报废的材料要查明原因，分别不同情况，经过批准后进行处理。

　　7．分析材料库存的储备情况。

　　要经常深入仓库了解材料的储备情况，对于超过正常储备和呆滞积压的材料，要分析原因，提出处理意见和建议，督促有关部门处理。对于材料保管不善和挪用库存材料造成损失浪费的，要向领导报告，追查责任。

　　工资核算岗位：

　　1．监督工资基金的使用。

　　根据批准的工资基金计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资基金和各种奖金的支付，分析工资基金计划的执行情况。对于违反工资政策，超过工资基金计划，以及不按规定滥发津贴、奖金的，要予以制止，或向领导和有关部门报告。

　　2．审核发放工资、奖金。

　　根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资计算表，办理代扣款项，计算实发工资。根据规定审查奖金计算表，按照车间和部门归类，编制工资，奖金汇总表，填制记账凭证，经审核后，会同出纳人员提取现金，组织发放。发放的工资、奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时收回工资、奖金计算表，装订成册，注明记账凭证编号，妥善保管。

　　3．负责工资分配的核算。

　　按照工资支付对象和成本核算的要求，编制工资分配表，填制记账凭证，并向有关核算岗位提供工资分配的'明细资料。

　　4．负责工资的明细核算。

　　按照工资总额的组成和支付工资的资金来源，根据有关凭证，进行工资、奖金的明细核算。

　　5．计提职工福利基金和拨交工会经费。

　　根据国家规定正确计算应提取的职工福利基金和应拨交的工会经费，并进行账务处理。

　　成本核算岗位：

　　1．拟订成本核算办法。

　　根据国家发布的《国营企业成本管理条例》和成本核算的有关规定，结合本单位生产经营的特点和管理的需要，拟订本单位的成本核算办法。

　　2. 编制成本；费用计划。

　　根据本单位的生产经营计划和国家下达的成本降低任务，结合本单位的实际情况，挖掘降低成本、费用的潜力，编制成本、费用计划，并按年、按季、按月将指标分解，层层落实，实行归口分级管理，组织成本、费用计划的实现。

　　3．加强成本管理的基础工作。

　　积极会同有关部门、建立健全各项原始记录、定额管理和计量检验等制度，为正确计算成本，加强成本管理提供可靠的依据。

　　4．核算产品成本。

　　严格按照成本核算办法的规定，正确归集、分配生产费用。根据实际产量、实际消耗的材料、人工、费用，计算产品的实际成本。采用计划成本、定额成本进行日常核算的，应正确计算成本差异，并应按照规定办法按月调整为实际成本，不得以计划成本，估计成本、定额成本代替实际成本。要划清本期产品成本和下期产品成本的界限，不得任意待摊和预提费用。要划清在产品成本和产成品成本的界限，不得任意压低或提高在产品成本。要划清可比产品成本和不可比产品成本的界限，不得虚报可比产品成本降低额。凡是《国营企业成本管理条例》规定不准列入成本的开支，都不得挤入产品成本。按照规定的成本、费用项目和成本核算对象，登记成本、费用明细账。

　　5．编制成本、费用报表，进行成本、费用的分析和考核。

　　根据账簿记录，成本计划和上年的成本、费用等有关资料，按照规定编制各种成本、费用报表，并分析成本、费用计划的执行情况和升降的原因，预测成本发展趋势，对照同行业的成本、费用资料，提出降低成本、费用的途径和加强成本管理的建议．

　　6. 协助管理在产品和自制半成品。

　　协助有关部门建立在产品台账和半成品登记簿，在产品的内部转移和半成品的出库入库，都要认真登记。对在产品和自制半成品要定期盘点，做到账实相符。

　　7．开展部门、车间和班组经济核算。

　　根据分解下达的成本、费用计划指标，层层落实到班组或个人，采取多种形式，开展部门、车间、班组的群众性经济核算，贯彻经济责任制。

　　8．负责控制社会集团购买力的审查报批和登记工作。

　　利润核算岗位：

　　1．编制利润计划。

　　根据上级下达的利润控制指标和本单位的销售计划、成本计划等有关资料，按年、按季、按月编制利润计划，并落实到有关部门，经常督促检查，保证计划的实现。

　　2．办理销售款项的结算业务。

　　认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同、国家规定或国家政策允许的价格和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。对任意提价、削价等非法行为，要加以制止，并向领导报告。发生销售纠纷，货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。

　　3．负责销售和利润的明细核算。

　　根据销货发票等有关凭证，正确计算销售收入、成本、费用、税金和利润以及其他各项收支，按照国家有关规定，严格审查营业外支出和用利润归还的各种专项借款。按规定计算利润分配，计算应交税金、应交利润和企业留利，登记有关明细账。要经常核对产成品的账面余额和实际库存数，核对销货往来明细账，做到账实、账账相符。